LLC : 5 Révélations Indispensables pour les Entrepreneurs en 2025

Points clés de l'article :

• La fiscalité des LLC : éviter les pièges et comprendre les obligations

• La gestion des stocks avec une LLC : stratégies pour minimiser vos impôts

• Business aux USA et LLC : rester non-imposable, est-ce possible ?

• Coûts réels de création et de gestion d'une LLC : des révélations exclusives

• Ouverture d'un compte bancaire à distance pour votre LLC : Des solutions simplifiées

  
  

Introduction

Suite à la réception de nombreuses questions de votre part concernant la gestion des LLC américaines — que ce soit pour la création, l'ouverture de comptes bancaires ou encore la compréhension des coûts impliqués — j'ai compris que vous cherchiez des réponses précises et fiables. Il me semble donc primordial de partager avec vous des informations qui vous aideront à naviguer plus aisément dans l'univers parfois complexe des LLC. Que vous soyez en pleine réflexion sur la structure idéale pour votre entreprise ou en quête de stratégies d'optimisation fiscale, les points que nous allons aborder dans cet article visent à éclaircir le sujet d'une manière pratique et directe. Car je sais que ces interrogations, si vous me les avez adressées par écrit, sont aussi partagées par d'autres entrepreneurs qui n'ont pas osé franchir le pas de la demande.

Peut-on conserver l'argent dans une LLC sans payer d'impôts ?

Comprendre l'impact fiscal de la rétention des bénéfices dans une LLC

Une question récurrente à laquelle sont confrontés les entrepreneurs utilisant une LLC aux États-Unis est celle de la gestion des profits réalisés. Beaucoup se demandent s'il est judicieux, voire possible, de laisser l'argent généré sur le compte bancaire de la LLC pour éluder l'impôt sur le revenu dans son pays de résidence. C'est une interrogation légitime, qui soulève la distinction subtile entre la distribution des bénéfices et leur rétention.

La réponse, cependant, est catégorique : non, cette pratique ne permet pas d'échapper à l'imposition. Les profits d'une LLC sont sujets à l'imposition, qu'ils soient distribués aux actionnaires ou non. Autrement dit, il n'existe pas de différence, du point de vue fiscal, entre garder cet argent dans la LLC ou le transférer sur un compte personnel, que ce soit dans votre pays de résidence ou ailleurs. Selon les règles fiscales du pays où vous résidez, particulièrement si celui-ci taxe les revenus mondiaux, ces profits seront imposables. Toutefois, dans l'éventualité où votre pays de résidence pratique la taxation territoriale ou n'applique pas d'impôt sur le revenu, vous pourriez alors bénéficier d'une imposition nulle sur ces revenus issus de votre LLC, parvenant ainsi à une taxation à 0%.

Une LLC permet-elle de déduire l'achat de stock comme dépense ?

Stratégies comptables et fiscales pour une gestion optimisée des stocks

Lorsqu'il s'agit de structurer votre entreprise aux États-Unis sous la forme d'une LLC, une question revient souvent : comment gérer les achats de stock pour optimiser la fiscalité? Traditionnellement, l'achat de stock est considéré comme un actif (asset) et non comme une dépense déductible (expense). Ce n'est que lorsque le stock est vendu qu'il devient une dépense déductible de votre base imposable. Cependant, une certaine confusion règne depuis l'introduction en 2018 de la réforme fiscale, connue sous le nom de Trump Tax Policy.

Cette réforme a permis aux entreprises réalisant moins de 25 millions de dollars de chiffre d'affaires de bénéficier de l'option du cash accounting basis. Ce système comptable permet théoriquement de déclarer les achats de stock comme des dépenses immédiates, impactant directement la base imposable de l'année en cours. Il est important de noter que cette pratique est encore sujette à controverse parmi les experts-comptables, avec des opinions divergentes. Certains conseillent de passer au cash accounting, tandis que d'autres recommandent la prudence et l'analyse au cas par cas.

Dans certains cas spécifiques, si votre activité implique la transformation de matières premières, le coût de ces dernières devient immédiatement déductible au moment de leur transformation. Mais attention, ce n'est pas une règle universelle et cela dépendra intimement de la nature de votre business ainsi que de la façon dont vous produisez et vendez vos produits.

Mon conseil, basé sur ma propre expérience et celles partagées par les entrepreneurs de mon réseau, est de consulter plusieurs CPA (Certified Public Accountants) américains afin d'obtenir différents points de vue avant de choisir le professionnel qui comprend le mieux vos besoins spécifiques. L'objectif est de trouver un expert-comptable qui puisse non seulement optimiser votre fiscalité, mais qui sera également capable de soutenir et de défendre sa stratégie comptable en cas d'audit par l'IRS.

Peut-on opérer aux USA avec une LLC sans y être imposable ?

Le commerce aux États-Unis à travers une LLC : implications fiscales pour les entrepreneurs

Beaucoup d'entre vous m'ont demandé s'il était possible de réaliser des affaires aux États-Unis via une LLC sans pour autant devenir imposable sur le sol américain. La réponse à cette question est nuancée et repose sur la nature de vos activités ainsi que sur la structure de votre entreprise.

Il est essentiel de comprendre la notion de "Engaged in a Trade or Business in the United States" (ETBUS). En tant que non-résident, n'étant ni citoyen, ni résident américain, et sans opérations concrètes sur le sol américain, vous pouvez rester hors du cadre ETBUS. Cela signifie que votre LLC ne serait pas imposable aux États-Unis sous certaines conditions.

Par exemple, si vous utilisez le modèle Amazon FBA pour vendre vos produits, Amazon n'est pas considéré comme un "dependent agent" car il offre ses services de stockage et de logistique à une multitude de vendeurs. Ainsi, en vous appuyant sur Amazon FBA, vous pouvez vendre aux États-Unis sans tomber sous l'égide de la taxation américaine (Non ETBUS).

Concernant le dropshipping, si vous expédiez les produits directement depuis la Chine vers des clients américains, là encore, vous n'êtes pas considéré comme étant ETBUS. Vous n'avez ni installations ni employés aux États-Unis; donc vous restez non-imposable aux États-Unis.

Cependant, si vous empruntez un autre chemin, par exemple en utilisant un grossiste américain qui stocke et expédie des produits uniquement pour vous, la situation change. Dans ce cas, il pourrait être considéré comme un "dependent agent", et vous pourriez être reconnu comme ETBUS et devenir imposable aux États-Unis.

Quels sont les frais de création et d'entretien d'une LLC américaine ?

Investir intelligemment : des astuces pour réduire vos dépenses et maintenir votre LLC

Créer une LLC aux États-Unis peut sembler intimidant, surtout quand on navigue à travers la multitude d'informations et les tarifs parfois exorbitants proposés en ligne. Mais maîtriser les coûts dès le début est important pour un entrepreneur avisé. D'expérience, il vous est possible de mettre en place votre LLC américaine pour moins de 200 dollars. Oui, vous avez bien lu.

Contrairement à ce que les avocats à 500, 1000 dollars ou plus peuvent vous suggérer, le processus ne doit pas forcément être onéreux. Dans ma formation Offshore Mastery, je filme mon écran et je vous montre, étape par étape, comment franchir ces démarches sans bouger de chez vous, économiquement et efficacement en moins de 12 jours. Pour ceux qui souhaitent accélérer encore le processus, un supplément de 50 dollars peut rendre cela possible.

Passons maintenant à la maintenance annuelle. Les coûts varient en fonction de plusieurs critères comme la nature de votre activité ou votre situation personnelle. Si vous vivez dans un pays qui ne taxe pas les revenus étrangers, votre comptabilité sera relativement simple. En revanche, si vous êtes soumis à l'imposition des revenus mondiaux, une comptabilité approfondie pour minimiser la base imposable est recommandée.

Quant à moi, je peux vous partager que, pour la maintenance de mes propres LLC, je paie environ 500 dollars par an pour chacune. C'est un montant très raisonnable qui me permet d'opérer de façon tout à fait légale et optimisée.

Ouverture à distance d'un compte bancaire pour une LLC américaine : est-ce possible ?

Ouvrir un compte bancaire sans frontières : méthodes et bonnes pratiques

En tant qu'entrepreneur, l'une des étapes fondamentales après la création de votre LLC est bien entendu l'ouverture d'un compte bancaire. Vous vous demandez probablement si cette démarche peut se faire à distance, sans avoir à poser le pied sur le sol américain. La réponse est oui, il existe des méthodes permettant d'ouvrir un compte bancaire pour une LLC américaine sans devoir voyager.

Je connais cinq méthodes différentes pour réaliser cette opération à distance, et il y en a deux supplémentaires que j'expérimente, portant le total à sept options. Parmi ces méthodes, trois sont payantes, mais quatre sont entièrement gratuites. Il est donc tout à fait réalisable d'avoir un compte bancaire opérationnel aux États-Unis sans frais supplémentaires et en restant confortablement installé chez vous.

Toutefois, pour assurer la réussite de cette démarche, il est important de choisir la bonne méthode en fonction de votre situation et de votre entreprise. Par expérience, je peux affirmer que certaines banques et certains services fonctionnent mieux que d'autres en fonction du type d'activité. Par exemple, certains de mes clients qui font du dropshipping ont pu rencontrer des difficultés avec des services comme TransferWise lorsque ceux-ci sont utilisés avec des processeurs de paiement comme Stripe.

Je tiens à préciser que malgré la disponibilité de ces méthodes, les démarches pour ouvrir un compte à distance peuvent varier selon le prestataire choisi et nécessitent souvent de se conformer à des exigences précises. Celles-ci peuvent concerner la fourniture de documentation supplémentaire ou des procédures de vérification spécifiques.

Il est également important de noter que, si l'ouverture à distance de compte est une option viable, il peut y avoir des avantages à effectuer cette opération en personne aux États-Unis. Durant un de mes voyages dans le pays, j'ai eu la confirmation qu'il est possible d'ouvrir des comptes en banque pour une LLC ou même à titre personnel sans disposer d'un SSN (Social Security Number), d'un ITIN (Individual Taxpayer Identification Number), ou d'une preuve de résidence.

Concernant le choix de la banque pour ouvrir votre compte, toutes ne sont pas égales et certaines pourraient refuser d'ouvrir un compte pour des non-résidents ou des entreprises étrangères. De ma propre expérience, je peux recommander des villes telles que Miami, Chicago et Las Vegas, qui offrent des taux de succès plus élevés en raison de leur diversité culturelle.

Enfin, pour ceux qui souhaitent en savoir plus sur les meilleures pratiques et méthodes pour ouvrir un compte bancaire pour une LLC américaine, à distance ou sur place, je détaille ces processus dans ma formation Offshore Mastery. Cet accompagnement cible et approfondi vous permettra de naviguer avec assurance dans le paysage bancaire américain, en évitant les pièges et en optimisant votre temps et vos ressources.

Conclusion

Après avoir exploré les différentes facettes des LLC américaines, nous constatons que l’opportunité d’optimisation et de flexibilité qu’elles offrent est réelle. Toutefois, la complexité des règlementations fiscales et la nécessité de s'adapter aux évolutions légales exigent une connaissance approfondie et une gestion rigoureuse. Il est indéniable que, bien gérée, une LLC peut s’avérer être un atout stratégique considérable pour toute personne cherchant à entreprendre aux États-Unis.

Pour approfondir ces sujets et structurer votre business de manière optimale, je vous invite à découvrir ma formation, Offshore Mastery, où nous aborderons ensemble ces enjeux étape par étape, pour doter votre entreprise des meilleurs avantages compétitifs.

FAQ

Peut-on vraiment ne pas être imposé en conservant les bénéfices au sein de sa LLC aux États-Unis ?

Non, les profits d'une LLC sont imposables que les fonds soient transférés ou non. Certains pays pratiquent la fiscalité mondiale; dans ce cas, vous serez imposé peu importe où se trouve l'argent. Toutefois, si votre pays de résident applique une fiscalité territoriale ou n'a pas d'impôt sur le revenu, il est alors possible de minimiser, voire d’éliminer, votre imposition sur le revenu provenant de la LLC.

Comment peut-on comptabiliser les achats de stock pour réduire l'imposition de notre LLC ?

L'achat de stock est considéré comme un asset et ne devient une dépense déductible, ou "expense"'", qu'à partir du moment où il est vendu. Toutefois, avec la réforme fiscale de 2018, les entreprises de moins de 25 millions de dollars de chiffre d'affaires peuvent opter pour le cash accounting basis, permettant potentiellement de comptabiliser les achats de stock comme dépenses immédiates. Cependant, ce sujet est complexe et varie selon la nature de votre business, il est conseillé de consulter un CPA américain pour une analyse adaptée à votre situation.

Est-il possible de diriger une entreprise sur le sol américain et de bénéficier d'une fiscalité avantageuse avec une LLC ?

Oui, si vous n’êtes pas considéré comme "ETBUS", c’est-à-dire sans employés ni agents dépendants sur le territoire américain. Par exemple, si vous utilisez la solution de stockage et d'expédition d'Amazon FBA, Amazon ne compte pas comme agent dépendant parce qu'il offre ces services à de nombreux vendeurs.

En détails, quels sont les frais à prévoir pour la mise en place et l'entretien d'une LLC ?

Une LLC peut être créée aux États-Unis pour un coût compris entre 150 et 250 dollars, sans nécessité de présence sur le sol américain. Par la suite, les frais annuels de maintenance tournent autour de 500 dollars par LLC, mais peuvent varier en fonction de votre situation personnelle et de la nature de votre activité.

Quelles sont les options pour ouvrir un compte bancaire américain à distance pour une LLC, et sont-elles fiables ?

Il existe plusieurs méthodes pour ouvrir un compte bancaire à distance aux États-Unis pour une LLC, dont certaines gratuites. Ces méthodes sont fiables et testées, offrant une alternative à ceux qui ne peuvent ou ne veulent pas se déplacer. Pour des raisons évidentes, je tiens à partager certaines de ces astuces exclusivement dans ma formation Offshore Mastery pour vous garantir l’accès aux meilleures informations et services adaptés à vos besoins.